Новации финансово-налогового законодательства осени 2014!

Законная минимизация и оптимизация налогов и платежей в бюджет.

Блок 1.

Анализ изменений осени 2014!Последние налоговые новости и Как с ними бороться?

1. Нововведения осени 2014! Последние документы и комментарии. 
2. Предстоящая налоговая реформа!
3. Налоги военного времени.
4. НДС и налоговые накладные (НН): что нового? 
   • Электронное возмещение НДС.
   • Вводится новая система НДС-счетов и электронного администрирования.
   • Налоговые накладные: последние разъяснения.
   • Работа без отмененных свидетельств (НДС, спец.режим, ЕН).5. НДФЛ. Что нового?
   • «Подводные камни» при наличных расчетах.
   • Обложение НДФЛ пассивных доходов (%, депозиты, карточные счета). Кто удерживает и перечисляет?
   • Установление прогрессивной ставки НДФЛ. Какие доходы не подпадают под прогрессивную ставку.
   • Воинские сборы и мобилизованным: гарантии . Какие выплаты осуществляются. Как их рассчитать.
5. Налог на прибыль. Что нового?
6. Новые «ключевые цифры» обложения и льготирования.
7. Единый налог. Что обещают изменить в ближайшее время по ЕН?
8. Изменение цены товара в связи с меняющимся курсом валюты.
9. Сбор ПФ с купли/продажи валюты.
10. НБУ. Важные разъяснения об ограничениях наличности, безналичного и валютного оборота.
11. Трансфертное ценообразование. Есть новости. Оптимизационные нюансы.
12. Обычные цены в новых условиях. Как грамотно продавать «бесплатно»? 

Блок 2. 

Минимизация, оптимизация, планирование! Налоговые маневры.

1. Оптимизация налогов. Методы налогового планирования. Спец.методы. Метод прямого сокращения объекта налогообложения. Метод отсрочки: налоговые кредиты, отсрочка, рассрочка платежей. Метод льготного предприятия.
2. Организация налогового и бух. учета на предприятии: полезные нюансы для налоговых выгод.
3. Письма налоговой: польза — безусловна.
4. Какие приказы позволяют снизить налоги? Общие требования к формированию учетной политики.
   • Что должно быть в коллективном договоре. Необходимость заключения. Как применять для оптимизации.
   • Приказ об учетной политике, положение об оплате труда и др. внутренние документы как способ оптимизации налоговых платежей. Их влияние на НДФЛ и налог на прибыль. 
   • Выбор метода определения выручки от реализации, списания на расходы мат.-производственных запасов (материалов и товаров).
   • Особенности налогового учета гарантийного ремонта.
5. Ничтожность (фиктивность) сделок. Акты проверок. Критерии признания. Как доказать реальность операции? Первичные документы, которых достаточно. Какие есть возможности отстоять расходы и налоговый кредит (НК)?
6. Исковая давность: может и не начинаться.
7. Как узаконить бартер?
8. НДС. Анализ законных методов или возможна ли оптимизация НДС.• Искусственная нулевая ставка по НДС. • Как обходить льготу по НДС когда она мешает и что будет за неправомерный отказ от льготы.• Актуальные аспекты составления налоговых накладных вообще и сводных в частности.
9. Единый налог (ЕН) и ЧПены. 
   • Планирование и минимизация при работе. Как защититься и что предстоит?
   • Аргументы против налоговых «наездов». Как предохраниться от неприятностей? Риски ЕН.
   • Документы. Грамотный договор с заказчиком.
   • ЧПЕНы и хранение документов. Что храним и предъявляем?
   • Посредничество: оптимизация и необходимые формы договоров.
   • Использование давальческого сырья.
   • Особенности работы на ЕН в торговле. 
   • Проблема РРО.
   • Электронный учет и проверки без штрафов.
   • Продажа ОФ. 
   • Возвратная фин.помощь: специфика для ЕН.
   • Бесплатные передачи при ЕН.
   • Предельный оборот: нюансы. 
   • Виды деятельности: что учитывать.
   • Полезные документы, прецеденты.
   • Анализ схем взаимодействия «обычных» юр.лиц с «упрощенцами» (физ. и юр. лица). ЧПЕН или юр. лицо? Стоит ли открывать новую компанию для планирования налогов. Разделение компании - способ оптимизации. Полезные сочетания, маневры и комбинации. Подводные камни и опасности.
10. Услуги.
    • Услуги с отрицательной стоимостью.
    • Как правильно оформлять акт выполненных работ (услуг). Дата подписания акта и дата хоз. операции: должны ли они совпадать? Последствия, варианты.
11. 90 дней в ВЭД. Когда начинается срок 90 дней в ВЭД и как его обходят.
12. Как правильно показывать возвратную финансовую помощь.
13. Новое в оценке для налоговых целей.
14. Ценные бумаги (ц/б) и деривативы: операции. Учет ц/б результатов по новым правилам и задним числом.
15. Заработная плата и другие выплаты для минимизации.
    • «Неперсонификация» для оптимизации.
    • Оптимизация «зарплатных» налогов с помощью выбора форм оплаты труда.
    • «Конвертирование» зарплат через начальство как уход от ЕСВ. 
    • Зарплата в инвалюте.
16. Ответственность бухгалтера. 
17. Судебные решения об ответственности плательщиков.