I. ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
1. Налоговое планирование на предприятии
- Инструменты оптимизации налогообложения.
- Как выбрать оптимальную для предприятия систему налогообложения с учетом отрасли и вида деятельности, объема реализации, уровня рентабельности, льготирования.
- Сотрудничество нескольких предприятий и частных предпринимателей для повышения эффективности бизнеса.
- Выбор форм и видов договоров с учетом оптимизации налогообложения (договоры комиссии, поручения, хранения, аренды, займа, долгосрочные договора).
- Способы переноса сроков уплаты налогов (посреднические договоры, дата валютирования, взаимовыгодное сотрудничество с «нужными» предприятиями и предпринимателями и др.).
- Выстраивание отношений с контролирующими органами. Эффективное использование всех способов защиты.
- Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов.
- Приспособление к изменениям по отдельным налогам.
2. Налог на прибыль
- Как «необычные» цены сделать обычными.
- Способы привлечения оборотных средств с минимальными налоговыми последствиями.
- Товарный кредит – отсрочка валовых доходов и не только.
- Улучшения арендованного имущества свыше 10% - как включить в расходы.
- Освобождение от налогообложения налогом на прибыль (ст.154 НКУ).
- Перераспределение прибыли в пользу партнеров-«упрощенцев» и др.
3. Налог на доходы физических лиц
- Сотрудничество с «упрощенцами»: требования к оформлению отношений, что можно, что нельзя.
- Использование льгот, материальная и благотворительная помощь.
- Расходы на обучение, лечение, страхование.
- Преимущества выплат в виде арендной платы или дивидендов и др.
4. НДС
- Что делать, если не зарегистрировали налоговую накладную (не только приложение 8).
- Применение необлагаемых НДС операций: финансовый лизинг, финансовый кредит, использование штрафных санкций.
- Сотрудничество с применяющими «кассовый метод» Перераспределение НК и НО между партнерами для отсрочки платежей в бюджет и пр.
5. Оптимизация прочих налогов, сборов и других обязательных платежей (в т.ч. налог на недвижимое имущество)
II. АНАЛИЗ ИЗМЕНЕНИЙ В ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ
1. Налог на прибыль – анализ актуальных вопросов налогоплательщиков и разъяснений налоговой.
- Кому нужно подавать декларацию по налогу на прибыль за 1 квартал 2013 года.
- Можно ли зачесть переплату по налогу на прибыль в счет уплаты авансовых взносов – судебная практика.
- Основные средства – что нужно учитывать при документальном оформлении операций с основными средствами. Что делать, если доходов мало, а амортизации начисляется много.
- Первичные документы – если они составлены в электронной форме.
2. НДС
- Новый Реестр налоговых накладных.
- Приложение 8 (заявление): как правильно заполнить, чтобы защитить право на налоговый кредит.
- Списание задолженностей, возврат товаров, электронные ТД и другие проблемные вопросы в разъяснениях ГНСУ.
- Особенности определения базы налогообложения по обычным ценам.
- Язык налоговой накладной. Размер букв!!! в налоговой накладной – мнение налоговой.
3. Электронные проверки – когда, кого и как?
4. Финансовая отчетность – новые формы. Кому нужно составлять финансовую отчетность по МСФО
ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ УЧАСТНИКОВ
